Добрый день уважаемые форумчане!! У меня такой вопрос....розничный магазин на УСН, учет в 1с 8.2, принимает платежные карты в качестве оплаты за товар + обычная касса. Бухгалтер на наличные средства создает ПКО 50.01 и на безнал ПКО 50.02, так же из банковской выписки поступления по эквайрингу на счет 57.03, отчет о розничных продажах не делается, тк нет номенклатурного учета, только суммовой. Вопрос в том, как закрывать счет 57.03, в оборотно-сальдовой краснит на сумму поступлений по эквайрингу. Будьте добры, подскажите!
alexandr_ll
11.11.2015, 07:35
Добрый день уважаемые форумчане!! У меня такой вопрос....розничный магазин на УСН, учет в 1с 8.2, принимает платежные карты в качестве оплаты за товар + обычная касса. Бухгалтер на наличные средства создает ПКО 50.01 и на безнал ПКО 50.02, так же из банковской выписки поступления по эквайрингу на счет 57.03, отчет о розничных продажах не делается, тк нет номенклатурного учета, только суммовой. Вопрос в том, как закрывать счет 57.03, в оборотно-сальдовой краснит на сумму поступлений по эквайрингу. Будьте добры, подскажите!
А что происходит в дальнейшем со счетом 50.2?
Закрывайте его счетом 57.3.
Вообще, странно, что на безнал выписывается ПКО, мне кажется это не совсем корректно.
См. например http://pommp.ru/buhgalterskiy-uchet/buhgalterskiy-uchet-ekvayringa-torgovlya-na-pike-populyarnosti/
Татьяна91
11.11.2015, 08:12
в дальнейшем, она делает РКО 50.02 - 57.03 сдача в банк. Я сама понимаю, что это не правильно!! По ссылке, что вы дали в примере сказано:
Дебет 50 – Кредит 90 «Выручка от наличных продаж» - на сумму 472 000 руб.(Это ПКО на наличку)
Дебет 62 – Кредит 90 «Выручка от безналичных продаж» - на сумму 118 000 руб.(Что это за документИ)
Дебет 57 – Кредит 62 – на сумму 118 000 руб. – переданы документы в банк (И эта операция каким оформляется документомИ)
Документ в 1С: Бухгалтерии – «Отчет о розничных продажах» (Отчет о розничных продажах не делают, объясняя тем,что нет номенклатуры)
alexandr_ll
11.11.2015, 08:33
Если вы не используете документ "Отчет о розничных продажах", то все дополнительные проводки с помощью ручных операций